最近,香港银行正在大规模清理账目,关闭大量异常账户和“僵尸账户”。这不是第一次。早在几年前,香港许多银行就实行了这种高压监管模式。除了清算账户,这种高压监管还体现在对开户的审计越来越严格,开户难度越来越大。
其原因在于,在全球反避税和反洗钱的巨大压力和全球CRS信息交换的实施要求下,香港各银行和其他金融机构开始对所有账户进行全面尽职调查。因此,香港各大银行提高了门槛,加强了控制力度。一方面,这反映在对新账户的审计越来越严格。另一方面,一些境外账户和“僵尸账户”也在银行内部逐步清理。
事实上,今年很多人认为这样大规模的账户清算不会再发生了。因为今年的香港银行和过去的银行有很大的不同。例如,以汇丰为首的许多银行为了吸引存款,取消了许多杂费,如年费。但出乎意料的是,即使银行之间爆发了所谓的“储蓄战争”,它们仍然没有放弃高压监管。
在这种情况下,在香港开设账户的朋友需要注意。现在这些银行不仅开户难度加大,而且很多银行账户因操作不规范被冻结甚至注销。以去年为例,仅恒生银行就清理并关闭了1万多个银行账户！
根据香港银行近年来清算账目的规定,从8月底到十二月底通常持续约4个月。也许最近有朋友收到恒生银行、星展银行、亚洲建设银行等银行的调查信,这让很多人担心自己的银行账户有没有问题。
事实上,你不必太担心这个。这种调查信只是一封普通的调查信。理论上,每家银行的客户都有可能收到。收到后,请及时回复相关银行。在这里你还需要注意一件事。如果您没有及时回复银行,银行有权关闭客户的帐户。
因此,你最好及时关注香港银行的电子邮件信息,以免错过回复时间。如果当时账户真的关闭了,那就麻烦了。与调查函相比,冻结通知书和销户通知书要严重得多。如果客户收到冻结通知,则表明您的账户可能存在非法交易,或者可能因税务问题而被冻结。
关于销户通知,可以从字面上理解为银行已确认客户违反了银行的销户规定,如违法行为、上述不合作调查、长期低存、长期不交易等。等。这些行为可能导致客户账户被关闭并收到关闭通知。
如果你的银行关门了,你必须按照银行规定的期限及时提取资金。一旦超过期限,这笔钱就会转到其他部门。如果你当时想退房,手续上会有很多麻烦。
如何应对当前形势？如何维护离岸账户？总结如下:
怎么处理？
弗斯特,立刻查询自己香港银行绑定的邮箱,是否有收到香港银行发来的信件。如果邮箱中有香港银行邮件,请勿紧张,先确认信件类型。（电子邮件和纸质邮件均可）
尽职调查函:香港银行常规调查信,理论上所有客户都有可能收到,只需按照要求填写,及时回复银行即可。（需注意的是,如果在限期内,银行未收到您的回信,且其它联系方式也无效,银行有权关停您的账户。）
冻结通知函:此类邮件,说明您的账户有可能涉嫌非法交易,遭警方调查并冻结；或者因税务问题,被税局要求冻结。（此类情况,如银行允许,可先将账户内资金取出,并配合调查。）
关户告知书:被银行确认有触犯到关户条例的行为,违法违规、高风险、不配合调查、存款过低,长期不交易,都可以是造成账户关闭的原因。（银行会要求客户在限期内取出资金,需要注意的是如果超出期限仍未取出资金,该笔资金会被划至有关部门,再要取出,操作将非常繁琐且成本高昂。
如何保养？
不要向敏感国家收钱；
公司贸易尽量采取公对公,最好用信用证的一部分来确认你方的贸易身份；
不要大额资金整存,整取；保持帐户有一定的存款,不能欠费；
经常运作,不活跃超过三个月的账户将面临关闭的风险；
请确保预留给银行的通讯地址、手机号码、常用邮箱有效,如果收到银行的调查表格,比如合规调查表格,及时提供以及回复银行,配合银行所有的相关调查,为避免因银行未能收到任何回复而导致账户关闭的风险；
如有实际收入,建议实际核数出具审计报告,避免银行抽查到,无法提供,账户被冻结,影响使用
延伸阅读:
如何保护离岸账户,尽量不被清查账户？
敏感国家的钱不要收（例如战乱国:伊朗,苏丹,古巴等）,如果有朋友叫代收款或是代汇款要留意,尽量建议不代收,避免影响账户安全；
公司贸易尽量采取公对公,最好用信用证的一部分来确认你方的贸易身份；
不要大额资金整存,整取；
保持帐户有一定的存款,不能欠费；
经常运作,不活跃超过三个月的账户将面临关闭的风险；
请确保预留给银行的通讯地址、手机号码、常用邮箱有效,如果收到银行的调查表格,比如合规调查表格,及时提供以及回复银行,配合银行所有的相关调查,为避免因银行未能收到任何回复而导致账户关闭的风险；
如有实际收入,建议实际核数出具审计报告,避免银行抽查到,无法提供,账户被冻结,影响使用。
如何避免被怀疑资金转化,以下两件事千万不要做:
大量的存入现金,尤其是美金。你一次性去存个几十万美金现金,第二天估计就要你关账户了。
N个账户汇入,集中了一段时间,再一次性汇出去。来的钱有问题,去的地方有问题。
为什么成功开户很难？
资料未准备齐全:这是很多客户被拒绝的主要原因。资料不全开户成功率极低,不少客户因为未能提供有效文件,令申请时间拖长,甚至失败,并在银行留下开户不成功记录。
公司名称有敏感词汇:公司注册时没有排除类似“信托、集团、中华、环球”等敏感字眼,让银行审核难以通过,一般这种情况银行就会要求提供相关的资料审核。
银行不信任:跟客户经理沟通过程中让银行产生了怀疑,比如询问开户的用途,从事的行业,资金来源等,模糊的回答会导致银行对开户人的信任产生怀疑,最终导致不予开户。
问题回答不完善:香港有银行在开户进行“客户尽职审查”时,要求准客户回答十分多的问题和递交一些难以取得的陈年文件,令开户过程变得冗长困难。
香港本地帐户和离岸帐户有什么区别？
香港公司帐号分两种:
一种本地即香港本地开设的帐号,一种离岸即在国内等非香港本地开设的帐号,在国内开设离岸帐号的外资银行有:汇丰,恒生,荷兰,渣打,东亚；内资银行有:招商银行,深圳发展银行,上海浦发银行,厦门国际银行,宁波国际银行。每各银行要求不同,手续费也有所差异。
1、香港本地账户资金进出不受管制,而离岸账户是在中国境内的外资银行开立的账户,理应受到中国金融管理机构的监管﹔而香港银行受香港金融管理局监管。因此,离岸账户目前来讲不能存入现金,存入支票,取出现金；
2、银行收费方面,香港本地账户收费较低,而离岸账户相对较高。
3、开户证件不同,离岸账户可以接受内地身份证持有者到来开户,而香港本地账户就要求开户人一定要有护照或港澳通行证。
4、香港本地账户功能齐全,而离岸账户在一些功能上受到限制。
5、开户速度方面,本地账号较快,离岸账号较慢。
本地账户:托收、转帐、电汇、信用证、自由存取
离岸账户:可以收汇、转账、T/T,L/C,缺点就是现在不可以在大陆提现、存现、存支票了。如果要取现可以转到个人账户,国内个人账户取现也有限制,一个身份证一年只对结汇5WUSD。当然也可以转到一些可以收取外币的公司账户。
各银行的离岸账户开户时间如下:
注:当天就可办好开户手续,只是银行需要核实相应的资料后才会把帐号给到您,有时候客户特别急着要帐号时,我们可以把政府先批下来的文件发给给银行查册,以便客户更快的拿到公司帐号。
国内离岸帐户各银行管理要求收费如下:
详细解释每家银行
香港汇丰银行可开立的户口类型:
香港渣打银行与国内渣打银行开户情况:
相同点:
开户资料:董事的身份证明文件（护照或来往港澳通行证）正本/商业登记证正本/注册证书正本/公司章程正本一本（英文版）/公司印章/会议记录正本/会计师签署的开户文件。
董事亲临银行签名:无论香港本地帐号或是国内离岸帐号,银行为了保障股东利益,都要求所有董事亲临银行签名,所以,在注册时,我们会提醒客户必须注意有关所担任公司董事及股东是否能够亲临银行签名。
不同点:
境内境外账户受汇款限制，不能以现金形式存入；境外账户签发的支票仅限于在同一城市使用。
境内外账户情况
离岸账户业务早期开展主要是方便投资人在海外投资项目,开展业务,主要服务于高端人士。然而,随着经济利益的演化,离岸银行也成为犯罪分子用来洗钱的常见场所,它的低税率侧面鼓励了居民避税或逃税现象的出现。
针对这一情况,受二十国集团（G20）委托,经济合作与发展组织（OECD）于2014年7月发布金融账户涉税信息自动交换标准（以下简称“标准”）,获得当年G20布里斯班峰会的核准,为各国加强国际税收合作、打击跨境逃避税提供了强有力的信息工具。在G20的大力推动下,目前已有100个国家（地区）承诺实施“标准”。
根据“标准”开展金融账户涉税信息自动交换,弗斯特由一国（地区）金融机构通过尽职调查程序识别另一国（地区）税收居民个人和企业在该金融机构开立的账户,按年向金融机构所在国（地区）主管部门报送账户持有人名称、纳税人识别号、地址、账号、账户余额或价值、利息、股息以及出售金融资产（不包括实物资产）的收入等信息,再由该国（地区）税务主管当局与账户持有人的居民国税务主管当局开展信息交换,最终为各国（地区）进行跨境税源监管提供信息支持。具体过程如下图所示:
经国务院批准,中国向G20承诺实施“标准”,2015年7月,《多边税收征管互助公约》由十二届全国人大常委会第十五次会议批准,于2016年2月对我国生效,为我国实施“标准”奠定了多边法律基础。
2015年12月,国家税务总局签署了《金融账户涉税信息自动交换多边主管当局间协议》,为我国与其他国家（地区）间相互交换金融账户涉税信息提供了操作层面的依据。
2017年1月1日,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（以下简称《管理办法》）,旨在将国际通用的“标准”转化成适应我国国情的具体要求,为我国实施“标准”提供法律依据和操作指引,这既是我国积极推动“标准”实施的重要举措,也是我国履行国际承诺的具体体现。
我国首次对外交换信息的时间为2018年9月。“标准”发布的最终目的是打击利用海外账户的逃税避税行为。这意味着无论是银行存款,还是保险、证卷、信托、期货或者基金等所有海外资产,都需要向税收居民所在国合法纳税。
《管理办法》将账户分为个人和机构两类账户,每类账户又分为新开账户和存量账户。不同类别账户的尽职调查要求和程序有所不同。新开账户尽职调查要求相对严格,需要开户人提供其税收居民身份声明文件,金融机构根据开户资料进行合理性审核。
存量账户尽职调查程序相对简易,金融机构主要依据留存资料进行检索。有条件的金融机构可以选择将新开账户尽职调查要求适用于存量账户。具体要求详见下表:
中国大陆目前提供离岸银行服务的主要有两个阵营:一家是外资银行,它们刚进入内地市场时最早被允许做的业务就是离岸业务,如汇丰银行,渣打银行,荷兰银行等；另一个是中资银行。(股份制银行居多),如深圳发展银行、广东发展银行、招商银行、上海浦东发展银行等。
各大银行逐步清理离岸账户,不仅打击了逃税、避税的势头,而且对于规范经济发展有着重大的意义