近期，市场利率定价自律机制发布倡议，要求银行业金融机构禁止通过手工补息的方式高息揽储，不得以任何形式向客户承诺或支付突破存款利率授权上限的补息，此前违规作出的补息承诺，在付息日一律不得支付。各银行应立即开展自查，并于2024年4月底前完成整改。

异化的“手工补息”

“手工补息”本来是银行对业务操作失误的勘误环节，在存款计付利息过程中因特殊性、差异性计息需求，且在系统无法自动完成结息的前提下，可以采用专用补充计息交易进行手工计息处理。

然而，面对揽储压力，一些银行为了完成揽储任务，部分银行网点在实际操作过程中将手工补息“异化”，把手工补息作为利率补贴的一种方式，以此绕开内部定价授权。

业内专家表示，当前，通过手工补息的方式进行高息揽储仍然在银行业普遍存在，且主要集中在国有大行。因为根据市场利率定价自律机制有关约定，国有大行存款利率上浮幅度小，为了抢夺市场份额和客户，通过手工补息的动机可能更强。

一些银行对部分个人类客户、公司类客户都可能出现事先承诺高于标价的存款利率，再通过手工补息的方式补足承诺的更高利息。

手工补息往往是隐藏的“抽屉协议”，银行并不会进行明文承诺。对于贴息金额的多少，银行也会根据客户的存款规模大小进行浮动。

有银行从业人员表示，银行的手工补息通常在月末、季末或者年末等冲时点考核的时候会比较多。存的金额越多，银行贴息就越高，在“冲业绩”的时期，有国有大行3天的贴息可以高达万分之15，即存入50万元，可以拿到750元的利息补贴。

对于贴息的方式，一些银行可能会通过表内的方式，将补贴的利息按月或按季、按年发放到客户账户内；也有一些银行则通过更隐蔽的表外方式，借助其他名目，返还给客户。

银行网点为了完成存款规模的考核规定，有时候宁可牺牲一部分业务费用来补贴客户的利息收入，本质上和“买存款”没有差别。

银行难舍规模情结

手工补息变相突破存款利率授权上限，抬高银行负债成本并向资产端传导，或拉升贷款资金价格，影响金融支持实体经济的可持续性。高息揽储也对金融市场秩序带来一定影响，导致银行间竞争加剧。

截至2月末，我国人民币存款余额达290.7万亿元，同比增长8.4%。与存款规模快速增长相对的是，存款利率已经历多轮下调。

2023年6月、9月和12月，主要银行多轮主动下调存款利率，中长期存款利率降幅较大。近期，河南、陕西、山西、云南、贵州、广东等地的多家中小银行密集发布公告，宣布下调定期存款利率，调整类别覆盖短期、中长期定期存款。

这些调整和银行日趋收窄的净息差密切相关。

2023年，1年期和5年期以上贷款市场报价利率（LPR）分别下降了20个和10个基点。今年2月，5年期以上LPR再次调整，下降25个基点。在此引导下，2月份新发放企业贷款加权平均利率为3.76%，处于历史低位。

这意味着，银行的贷款利息收入与存款利息支出之间的差距在缩小，直接影响了银行的利润。

国家金融监督管理总局发布的数据显示，截至2023年末，商业银行净息差下滑至1.69%，降到了二十年来最低水平。这也从近日公布的上市银行年报得到印证，2023年，工、农、中、建四大行净息差降幅从16个基点至31个基点不等。

“存贷利率进入下行通道，净息差承压之下，不少银行仍难舍规模情结，积极争夺更多的市场份额和客户资源，各种形式的高息揽储现象层出不穷。”然而，靠高息拉来的存款难有“忠诚度”，储户一旦碰到更高利率就会“存款搬家”。银行需要将精细化管理贯穿于客户经营、业务流程、风险管理和资源配置，持续提升经营效率和效益。

何为“市场利率定价自律机制”

2015年10月，中国人民银行放开了银行存款利率的行政性管制，银行可以自主浮动定价。但为防止银行出现高息揽储、“存款大战”，金融机构组成了市场利率定价自律机制，通过行业自律协商约定存款利率上限，抑制存款市场非理性竞争。2023年，市场利率定价自律机制成员已有2055家，占商业银行数量的一半左右。其中，核心成员是15家头部银行，基础成员是1571家银行，观察成员是469家银行。

责编 张小楠

检校 蒋赛赛

来源：金融时报、新华视点