近年来，新加坡通过积极布局家族办公室（以下简称为“家办”）的法律制度和政策保障，吸引全球高净值人士来此设立家办，“狮城”成为了超级富豪云集之地。

近日，新加坡中央银行副主席池宏达（Chee Hong Tat）表示，2024年新加坡的单一家办数量已增至2,000个。与2023年底1,400家相比，新加坡单一家办同比增长了42.9%。

同比激增42.9%

新加坡持续吸引超高净值人士的财富，家办的数量在2024年创下历史新高。

1月14日，新加坡金融管理局董事会副主席徐芳达（Chee Hong Tat）透露，截至2024年底，新加坡共有超过2000家家办。

这意味新加坡单一家办数目从2023年底的1400家，增至2024年底的超过2000家，即一年内劲增逾600家，同比增长了42.9%。对比来看，2023年年底的新加坡单一家办数量为1400家，而2022年则为1100家，增幅逐年攀升。

徐芳达曾于2024年9月透露，截至2024年8月底，新加坡央行已向约1,650个单一家办提供税收优惠，新加坡首8个月共有250间单一家办落户。这意味着新加坡单一家办在2024年的最后四个月至少有350间家办涌入新加坡，增长了21%以上。

*徐芳达（Chee Hong Tat）

新加坡单一家办的增幅来自全球范围内，尤其是来自中国、印度、东南亚及其他地区的财富转移。此外，新加坡家办行业的蓬勃发展得益于有利于设立家办和信托的政策、低税率以及其作为通向快速增长的东南亚市场的门户的地理位置。

池宏达表示：“新加坡金融管理局希望继续与行业密切合作，探索如何进一步发展。我们预计将有更多投资者关注新加坡，作为重要的财富管理枢纽。”

数据显示，2024年新加坡经济增长率高于预期，从2023年的1.1%上升至4%。贸易和工业部的预估显示，包括金融服务在内的服务业增长4.1%，高于商品生产行业的3.6%。但由于即将上任的美国总统唐纳德·特朗普提高关税，新加坡今年的经济增长可能会放缓。

为什么选择新加坡？

根据Deloitte Private 2024年的数据，家办最初是美国金融大亨约翰·皮尔庞特·摩根 (John Pierpont Morgan) 的个人投资部门，用于管理其巨额财富。

如今，家办已成为全球财富创造速度最快的机构之一，全球有超过8000个单一家办，管理着3.1万亿美元的资产。一些估算将这一数字提高至11.4万亿美元（包括单一家办和联合家办），超过了对冲基金的管理规模，相当于全球主要股票市场市值的6%。

新加坡作为亚洲金融中心之一，目前家办行业处于快速增长和蓬勃发展的阶段，吸引了大量超高净值人士（UHNWIs）和家族财富的流入。作为亚太家办枢纽，新加坡的吸引力在于：

一、竞争力强的税收制度和监管框架：新加坡的税收制度对家办非常友好，特别是针对单一家办（SFO）和私人信托等结构的税收优惠。其中，满足条件的基金，其投资收益将获得免税优惠。

值得注意的是，2023年8月，新加坡宣布破获一个大型洗钱集团，查获了总计30亿新元（合23亿美元）的现金、房产、加密货币和其他资产，涉案10名被捕人士全部具有中国内地背景，引起震动。

在该洗钱案件中，有涉案人员与获得税收优惠的新加坡单一家办有关，比如一名涉嫌人员曾担任新加坡家办Golden Eagle的董事。这令新加坡监管部门意识到，需加大力度强化针对家办洗钱风险的监控与防范，无论家办在新加坡是否获得税收优惠，都需采取严格的反洗钱监管。为加强反洗钱，2024年底新加坡金融管理局针对单一家办，正式推出了新的统一豁免许可框架。

二、政策透明和稳健：新加坡的金融监管体系相对透明且稳健，能够为家办提供一个稳定的运营环境。此外，新加坡是世界上腐败程度最低的国家之一，其先进的医疗基础设施和安全的环境吸引了富裕家庭。

三、地理优势：新加坡作为亚洲的金融中心，具备独特的地理优势。它不仅是东南亚市场的重要枢纽，还作为连接亚洲与全球的门户，吸引了越来越多的跨国家族和投资者。

其中，新加坡由于历史文化等因素，在服务东盟客户方面具备先天优势。新加坡本身人口结构方面为多元化种族，故此能够有相应的人才，去服务不同的客户。新加坡的官方语言除了华语及英文外，也包括马来语，而不同种族能够在新加坡当地学院，继续学习自己的语言。

四、多元化的服务与投资领域：家办的业务模式非常多样，涵盖了从财富管理、私人资本投资、房地产投资、慈善事业、到创业投资等多个领域。新加坡的家办不仅仅局限于传统的财富管理，还涉及到战略性投资、社会影响投资等新兴领域。

五、吸引全球投资者：新加坡的家办还因其高度国际化的投资网络而受到了投资者的青睐。许多全球投资者通过家办在亚洲及全球范围内进行投资，尤其是在东南亚市场的机会。

六、下一代管理与传承：越来越多的新加坡家办开始注重下一代财富管理和传承问题。许多家族通过将管理权交给下一代子女，或者通过设立多代传承的家族信托来保持财富的可持续增长。

“设立家办的主要目的是为下一代提供系统的学习平台，并教他们如何管理家族资产。如果下一代成员想要更多的权力，那么需要证明你可以承担更多的责任。例如，任何想加入家族董事会的人都需要在新加坡完成国际董事计划。”新加坡某单一家办负责人和第三代家族成员在访谈中表示。

总体而言，新加坡家办行业正处于一个快速扩张的时期。政策的支持、稳健的金融体系、地理优势以及国际化的投资环境都使新加坡成为全球超高净值家庭财富管理的理想选择。

香港VS新加坡：并非零和游戏

近年来，为角逐亚太家办金融中心，“新港之争”愈演愈烈。

对比新加坡而言，目前香港设立单一家办所需的流程速度快、清晰度高，成为许多超级富豪设立家办的热门之地。

香港作为全球金融中心，历史悠久，久经考验。凭借其在中国内地与全球市场之间的“超级联系人”角色、以及强大的基础设施以及丰富的立法与合规经验，香港为金融稳定提供了坚实的保障。

2024年10月，香港特区行政长官李家超在其第三份施政报告中表示，香港的国际金融中心地位上升，重夺世界第三，粉碎了各种唱衰论。

值得注意的是，粤港澳大湾区是中国25%高净值人士的居住地，将成为香港进一步巩固其家办地位的关键增长动力。

“在选择家办所在地时，我们选择香港，不仅是因为其文化和生活方式契合，还因为其离岸投资选择范围更广。”香港某单一家办家办负责人兼家族成员表示，“相比之下，新加坡的资产管理人才库规模较小，而且通常更专注于投资东南亚新兴市场。

近年来，港府锐意提升香港作为家办枢纽的国际地位，加速「抢人抢钱」，通过《有关香港发展家办业务的政策宣言》推出八项措施，包括有利的利润和薪俸税制度、新资本投资者入境计划使资产更容易转移到香港，以及在投资推广署内成立FamilyOfficeHK专门团队等。据德勤与Family Office HK合作发布的市场研究显示，截至2023年底，香港共有2,700多家单家办。

值得一提的是，香港和新加坡家办之争并非零和游戏。根据2024年《大中华区家办现状调研报告》，针对家办选址问题，约29%的受访者表示单一家办在多个地区设立了办事处。

“香港作为中国内地超级联系人的地位和成熟的金融生态系统对投资者来说仍然非常重要，”瑞银全球财富管理亚洲区主席Amy Lo表示。 “新加坡是财富迁移的主要目的地之一，但中国内地在财富创造方面仍处于领先地位。”

汇丰银行全球私人银行区域主管Lok Yim往返于香港和新加坡两个中心的客户之间，表达了类似观点，“东南亚显示出巨大的增长潜力，但香港作为通往中国大陆的门户仍然至关重要。”

值得一提的是，除了新加坡与香港之间的竞争，迪拜、阿布扎比和瑞士等其他国际金融中心也在积极争夺家办市场份额。

近年来，由于税收制度优惠、犯罪率低以及地处多个大陆和时区交界处的便利地理位置，阿联酋对超级富豪及其投资公司的吸引力不断增强。其中，2024年11月，迪拜国际金融中心管理局首席执行官阿里夫·阿米里 (Arif Amiri) 表示，“迪拜国际金融中心拥有超过120个家族和800个与家族相关的结构和实体，他们管理着超过1.2万亿美元的资产。”

随着全球监管环境的变化、税收政策的调整以及市场不确定性等因素，为家办的运营带来了诸多挑战。

对比来看，“世界百年未有的大变局”持续加速演进、复杂的地缘政治、中美关系的不确定性等挑战，但香港有安全和稳定的投资环境、位处亚洲心脏、集中国优势和国际优势于一身，令香港的机遇大于挑战。