3月7日，奥特维（688516.SH，股价41.72元，市值131.45亿元）公告称，其拟收购无锡唯因特数据技术有限公司（以下简称唯因特）。

值得注意的是，唯因特目前系奥特维实际控制人葛志勇、李文所控制的公司，因此本次交易构成关联交易。

《每日经济新闻》记者注意到，截至去年10月底，唯因特的净资产为-7139.36万元，且其近两期的净利润皆为亏损。

尽管唯因特已经资不抵债，此次交易奥特维对其的估值却达6000万元。

“本次收购完成后，奥特维可借助唯因特产品在光伏领域的应用优势，为客户提供更具竞争力的软硬一体化智能制造解决方案，更好地顺应下游客户需求。”奥特维表示。

关联收购实控人持股公司

奥特维称，唯因特是一家为光伏等新能源企业提供智能制造解决方案的服务商，其主营产品为具有光伏等新能源行业特色的工业软件。

目前，奥特维的实控人葛志勇、李文合计持有唯因特62.5362%的股权。

对于此次收购的目的，奥特维称系为进一步夯实奥特维自身战略发展目标，提高为客户打造软硬一体的智能工厂整体解决方案的能力，同时减少公司关联交易。

奥特维称，其拟收购葛志勇持有的唯因特21.3043%股权，李文持有的唯因特9.9638%股权，收购金额合计约1876万元。本次交易完成后葛志勇、李文将其所持有的唯因特剩余31.2681%股权对应的表决权独家、无偿且不可撤销地全权委托给奥特维。

本次交易完成后，奥特维将通过直接持股和表决权委托合计控制唯因特62.5362%的股权对应的表决权，唯因特将成为奥特维的控股子公司，纳入奥特维合并报表范围。

此外，本次关联交易业绩承诺期为2025年度至2029年度，承诺累计净利润为3652.84万元。

净资产-7139.36万元 估值达6000万元

据奥特维公告，本次对唯因特股权价值的评估基准日为2024年10月31日，评估方法采用收益法和市场法，最终选取收益法的结果。

本次评估采用收益法得出唯因特股东全部权益市场价值为5920万元，采用市场法为6640万元，差异率为12.16%。

值得注意的是，唯因特截至2024年10月31日的净资产为-7139.36万元。

对于估值的合理性，奥特维解释称，本次交易定价以评估值为基础，并经交易双方协商确定，本次交易唯因特整体估值为人民币6000万元，本次收购标的公司31.2681%股权的交易价格合计为1876万元，遵循公平、公正、公允的原则，交易价格公平合理。

图片来源：奥特维公告截图

同时，2023年和2024年前10个月，唯因特的净利润皆为负，分别为-3720.75万元和-4380.30万元。

对于唯因特的亏损，奥特维解释称，唯因特成立于2021年，成立时间尚短，主营业务软件开发与服务属于技术、资本密集型行业，一方面唯因特发展需要较大研发、营销等方面的资金投入；另一方面，唯因特的产品研发及市场推广验证需要一定时间，因此截至报告期末，唯因特尚未盈利且净资产为负。

对于此次收购，奥特维称，鉴于唯因特现阶段尚未实现盈利，并表后短期内对公司财务情况将造成一定影响。

“结合当前奥特维的盈利规模，标的资产收购完成后短期所预计的亏损金额在上市公司承受范围内，且以后期间预计可持续创造利润，中长期看本次交易能够有效增强上市公司的盈利能力。”奥特维表示。

每日经济新闻