2025年以来，中小银行改革化险进程显著提速。据不完全统计，今年前5个月，约180家中小银行获批合并或解散，其中村镇银行成为“瘦身”主力。

农商行层面，省级统一法人改革迈出关键步伐。如内蒙古农村商业银行今年5月挂牌开业，作为一家新成立的省级农商行，该行将100多家涉改机构组建为统一法人农商银行。此外，经金融监管总局批准，河南农村商业联合银行和郑州、新乡、濮阳、济源4市农商银行（农信社）、荥阳利丰村镇银行等共25家机构，以新设合并方式组建为河南农商银行。

国家金融监督管理总局数据显示，截至2024年末，我国银行业金融机构法人数量较2023年减少195家，其中村镇银行、农商行、农信社分别减少98家、44家、41家，五年间机构总数缩减超两成。

三重压力倒逼改革：息差收窄、不良高企与治理短板

广发证券统计了数据完整的383家发债中小银行，揭示了2024年中小银行经营情况。广发证券研报显示，2024年383家样本中小银行面临经营压力分化。资产增速均值7.9%，四川、江苏等经济活跃地区达13%，但宁夏、青海等地不足3%；净息差均值1.72%，较上年下降15.7BP，黑龙江、贵州等地农商行息差降幅超50BP。

资产质量方面，中小银行不良率均值约为1.58%，较上年提升5.5个基点，拨备覆盖率约为294%。资本充足率虽整体提升至13.85%，但内蒙古、青海等地农商行资本充足率降幅超1.5个百分点，资本补充压力凸显。

“当前中小银行公司治理是存在很大问题的。”金融界银行研究院院长陈国汪指出，农村中小银行股东分散、资质较弱，内部人控制问题突出，导致业务偏离轨道。陈国汪强调，中国的中小银行兼并重组不同于美国市场化竞争驱动或日本老龄化导致的业务萎缩，核心是解决风险处置与公司治理双重问题，通过引入优质股东优化股权结构。

国际经验与中国路径：风险处置与可持续发展并重

对比国际经验，美国中小银行数量减少源于市场化竞争与跨区经营松绑，日本则因老龄化推动合并做大规模。陈国汪指出，中国改革需“双轨并行”：既要通过兼并重组化解历史风险，又要构建可持续发展基础。他预计，当前1500家村镇银行未来三五年或缩减至1000家，形成一批特色化机构。

金融监管总局提出“一省一策”推进农信社改革。根据不同区域经济发展表现，以及不同机构风险情况差异，因地制宜化解中小金融机构风险。金融监管总局农村中小银行监管司相关负责人表示，推动农村中小银行兼并重组减量提质，要通过改体制、转机制、强管理、增动能，增强农村金融服务适应性和竞争力。

改革成效初显：服务实体与防风险能力提升

改革正推动中小银行回归本源。重组后的省级农商行通过集中管理优化资源配置，内蒙古农商行、河南农商行等机构明确将加大乡村振兴、县域经济支持力度。

从行业趋势看，中小银行正从“数量扩张”转向“质量提升”。陈国汪强调，兼并重组不是简单做大规模，而是通过公司治理重构实现“减量提质”。随着改革深化，预计未来中小银行将形成差异化竞争格局，在服务地方经济、小微金融、乡村振兴等领域发挥不可替代的作用。